Ustawa o PPK precyzuje, że pracodawca ma obowiązek pośredniczyć przy wypłacie transferowej tylko w dwóch sytuacjach. Pierwsza to moment, gdy nowo zatrudniony pracownik składa oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Druga sytuacja dotyczy zmiany instytucji finansowej zarządzającej PPK przez pracodawcę. W innych przypadkach uczestnik PPK samodzielnie składa polecenie dokonania wypłaty transferowej instytucji finansowej. Nie musi zwracać się o pośrednictwo do pracodawcy. Warunki, terminy i sposób dokonania wypłaty transferowej są określone w umowie o prowadzenie PPK.
Ważne jest zauważenie, że wypłata transferowa może nastąpić zarówno przed ukończeniem 60. roku życia, jak i po tym wieku. Jeśli uczestnik chce przetransferować środki na inny rachunek PPK przed osiągnięciem 60 lat, może to zrobić tylko między rachunkami PPK. Natomiast po osiągnięciu 60 lat środki zgromadzone na rachunku PPK mogą być przeniesione nie tylko na inny rachunek PPK uczestnika, ale również do zakładu ubezpieczeń lub banku, spełniając określone wymagania.
Warto zaznaczyć, że mimo iż pracodawca jest odpowiedzialny za „zapisanie” pracownika do PPK, to uczestnik PPK sam kontaktuje się z instytucją finansową prowadzącą jego rachunek. To on składa dyspozycje co do środków zgromadzonych w PPK bezpośrednio do instytucji finansowej. Termin złożenia dyspozycji zależy od decyzji uczestnika.
Uczestnik PPK ma możliwość dokonywania wypłaty transferowej na inny swój rachunek PPK w dowolnym momencie oszczędzania w PPK, niezależnie od tego, czy pozostaje w stosunku pracy, czy nie. Ustawa o PPK nie ogranicza liczby transferów, więc pracownik może wnioskować o transfer tyle razy, ile uzna to za konieczne.
Ważne jest jednak pamiętać, że przy wypłacie transferowej uczestnik decyduje się na przeniesienie wszystkich środków zgromadzonych na rachunku, z którego dokonuje transferu. Nie jest możliwe wnioskowanie o transfer tylko części oszczędności zgromadzonych na rachunku PPK. Transfer środków możliwy jest jedynie między rachunkami PPK uczestnika, a uczestnik nie może przekazać ich na rachunek w Powszechnym Planie Emerytalnym (PPE), Indywidualnym Koncie Emerytalnym (IKE) czy Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
Dokonanie wypłaty transferowej nie wpływa na możliwość dalszego oszczędzania na rachunku PPK, z którego dokonano transferu. Rachunek PPK nadal jest prowadzony dla uczestnika PPK, nawet po przeprowadzeniu wypłaty transferowej.
Po osiągnięciu przez uczestnika PPK 60. roku życia, możliwa jest również wypłata transferowa środków z rachunku PPK na inne cele. Uczestnik może dokonać wypłaty transferowej do zakładu ubezpieczeń, na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej prowadzonej przez bank lub na rachunek lokaty terminowej w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej. Warunki wypłaty transferowej są określone w umowie z odpowiednią instytucją finansową.
Wypłata transferowa jest możliwa na podstawie dyspozycji uczestnika PPK złożonej instytucji finansowej, która dokonuje wypłaty w terminie nie dłuższym niż 14 dni od złożenia dyspozycji przez uczestnika. Przed dokonaniem wypłaty transferowej, instytucja finansowa sporządza informację dotyczącą uczestnika PPK, z którego rachunku PPK ma zostać dokonana ta wypłata.
Podsumowując, wypłata transferowa w ramach Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) daje uczestnikom elastyczność i możliwość samodzielnego zarządzania swoimi środkami. Uczestnik może dokonywać transferów między rachunkami PPK, niezależnie od wieku i sytuacji zatrudnienia. Pracownik może składać dyspozycje wypłaty transferowej zgodnie z własnymi potrzebami i preferencjami. Ważne jest, aby uczestnik zapoznał się z warunkami,
